Інвестиційна діяльність страхових компаній. Поняття і сутність.

Страховими компаніями виступають організації, що володіють будь-якою формою організаційно-правового типу, передбаченої нормами права. Це можуть бути товариства з обмеженою відповідальністю, також акціонерні товариства. Метою формування такого роду страхових організацій, є реалізація діяльності страхового призначення на території РФ.

Страхові організації для здійснення страхування, в установленому порядку отримують спеціальний дозвіл. Для того щоб забезпечити прийняті на себе зобов`язання зі страхування, страховики створюють страхові резерви з внесків страхувальників. Інвестиційна діяльність страхових компаній ґрунтується на засадах ліквідності та прибутковості, а також диверсифікації і зворотності. Вищевказані основоположні принципи, названі в такому процесі, як інвестиційна діяльність страхових компаній, поширюються як на вільні, так і на зайняті активи.

Інвестиційна діяльність страхової організації визначається тим, що такого роду організації мають як свої власні кошти, так і залучені ресурси. Якщо говорити про такий процес, як інвестиційна діяльність страхових компаній, то слід розуміти, що власні кошти - це кошти статутного капіталу юридичної особи - страхової компанії, а залучені - це резерви, якими володіє компанія в такому процесі, як інвестиційна діяльність страхової організації.

Резерви виступають найбільшим джерелом ресурсів страховика. Відзначимо, що за основними видами страхування, за винятком угод з отримання страхового поліса у зв`язку зі страхуванням життя, страхові резерви компанією використовуються зазвичай протягом року. Саме на такий термін, в середньому, полягають всі договори страхування. Також слід розуміти, що в будь-який момент з цих резервів можуть знадобитися кошти на сплату страхового випадку, який, в принципі, може виникнути навіть наступного тижня після укладення угоди про страхування. Виходячи з цього, кошти, які організація отримує від страховиків, можуть бути вкладені в активи ліквідного і короткострокового характеру. Винятками з цього обставини при наявності деяких умов можуть бути кошти, зібрані в резервах - стабілізаторах і в резервах з вирівнювання збитків. Ці резерви служать для того, щоб забезпечити клієнтам страхових організацій відшкодуваннями у випадках, передбачених угодою сторін.

Що стосується страхування життя, то, слід зазначити, що такого виду угоди укладаються на тривалий термін часу, буквально до 15 років. Це, в свою чергу, дозволяє страховим компаніям інвестувати фінансові кошти в довгострокові проекти, з іншого боку - значно знизити вимоги ліквідності до таких вкладеннях тривалого характеру. Виходячи з цього, діяльність зі страхування життя забезпечує з`єднання капіталу в довгостроковому порядку, а кошти резервного призначення, згідно страхуванню життя, виступають основним засобом вкладення фінансів страхових організацій в найбільш успішні та ефективні об`єкти інвестицій.

Проте страхування життя в нашій країні не набуло масового характеру, про що говорить 20% частина даних договорів у порівнянні з іншими договорами страхування. Відзначимо, що причинами такого стану виступають багато факторів об`єктивного і суб`єктивного характеру, зокрема, низький рівень життя росіян і відмова від такого виду страхування на користь майнових угод страхування. Крім коштів залученого характеру, страховики використовують власні кошти, які вкладають в об`єкти інвестування. В якості власних коштів можуть виступати статутні та резервні, додаткові капітали, а також резервні кошти. Власне, таким чином, розглянута діяльність страхових компаній реалізується в сучасному суспільстві. Страхування іноземних інвестицій здійснюється законам нашої країни, чинним в розглянутій області.

Таким чином, реальні можливості тієї чи іншої страхової компанії, яка бере участь в інвестиційній діяльності, залежить від її потенціалу. Потенціал, у свою чергу, виступає сукупністю фінансових коштів, які знаходяться в тимчасово вільному стані і які застосовуються інвесторами при вирішенні такого завдання, як отримання прибутку. Процес виконання потенціалу в інвестиціях розглянутих організацій являє собою діяльність по страхуванню індивідуального капіталу і фонду страхування. Потенціал інвестиційного призначення становить область фінансового резерву, який залишається за вирахуванням витрат, коштів позикового характеру і виплат страхового призначення. У разі збільшення обсягів виплат, зазначених вище, більшою мірою, ніж збільшення обсягу фонду страхової організації та індивідуального капіталу, цілком можлива ситуація зменшення інвестиційного потенціалу при зростанні фінансових показників. Інвестиційна діяльність страхових компаній, є джерелом додаткового виду доходів страховика, виключаючи доходи від здійснення операцій страхового призначення.