Актуарні розрахунки - надійний спосіб визначення необхідного резерву?
Витрати по страхуванню розглянутого об`єкта визначаються за допомогою такого процесу, як актуарні розрахунки. Якраз за допомогою них і обчислюється вартість послуг страхової компанії, а також розмір внесків, які доведеться заплатити страхувальникові. А щоб вам ненароком не нарахували нічого зайвого, непогано було б розібратися в тому, як здійснюються актуарні розрахунки в страхуванні.
Для початку підкреслимо, що взаємини між страховиком і страхувальником будуються на основі системи статистичних і математичних закономірностей, які сформувалися історично. Розрахунок страховки здійснюється за допомогою спеціальних математичних формул, які відображають механізм накопичення і витрачання резервного фонду страховика в довгостроковій перспективі. В основному це стосується страхування життя. Однак у широкому сенсі актуарні розрахунки можуть бути застосовані до будь-якого виду страхування для визначення його тарифів у певних умовах. За допомогою них також обчислюється і частка кожного страхувальника у створенні резервного фонду, тобто відбувається диференціація тарифних ставок в страховій справі.
Що стосується самого терміну «актуарні розрахунки», то він стався від назви професії. Актуарій (від лат. "Actuarmus" - "рахівник") - це фахівець, який займається розробкою математичних і статистичних методів розрахунку розміру необхідних резервів, позичок і кредитів. Ці люди вирішують проблеми, які найчастіше в страхуванні ми і називаємо "актуарними".
Актуарні розрахунки та їх принципи вперше були розглянуті в роботах вчених 17 століття: Е. Галлея, Яна де Вітта, Д. Граунта. У своїй книзі Граунт вивчав бюлетені смертності, а Вітта розмірковував над визначенням розміру страхових внесків залежно від норми приросту грошей і віку страхувальника. Подальший розвиток актуарні розрахунки одержали в роботах Галлея, таблиця смертності якого застосовується і в наш час.
Для обчислення суми внесків використовують такі показники: частоту настання страхових подій, коефіцієнт кумуляції ризиків, коефіцієнт збитковості та її частоту. На практиці також часто використовують страхову статистику, а також узагальнюючі показники, що характеризують тарифи в страховій справі в цілому.
І нарешті, слід зазначити, що визначення тарифів у страхуванні є одним з найбільш складних і суперечливих питань, які потребують пильної уваги з боку страховика. Тому фахівці в цій галузі повинні прагнути до застосування найсучасніших досягнень комп`ютерних технологій, статистики та математики. В особистому та в майновому страхуванні застосовуються кілька різні методи, адже в першому випадку незайвим буде, наприклад, поглянути на демографічну статистику, а в другому це зовсім не важливо. Тому в особистому страхуванні для розрахунку нетто-ставки використовують спеціальні таблиці середньої тривалості життя та смертності, а в майновому - таблиці норми прибутковості в даній галузі.
Форми і види страхування. Чи вигідно? Форми і види страхування поділяються на дві групи. Існує обов'язкове і добровільне страхування. Ініціатором першого виступає держава. Воно зобов'язує юридичних і фізичних осіб сплачувати певну суму грошей і цим забезпечувати утримання громадських…
Особисте страхування громадян в Росії. Метою особистого страхування завжди є бажання забезпечити надійне майбутнє незалежно від непередбачених обставин. Страхові компанії пропонують фізичним особам захист особистих інтересів (тобто життя, здоров'я, працездатності) при настанні ризику, а…
Страховий ринок Вітчизняний ринок страхування почав активно розвиватися з початком демонополізації економіки. Сьогодні функціонування ринкової економіки безпосередньо залежить від змісту страхового ринку, рівня його динамічності та розвиненості. Значимість впливу…
Страховий тариф Вартість послуг страхування виражається в розмірі страхової премії (внеску). Премія - це ціна на послуги страховика, які він зобов'язується надати у разі настання прописаних у договорі подій. В її основі лежить тарифна ставка (або тариф).Страховий…
Страхова премія Страхова премія позначає плату за страхування, що сплачується в силу закону у разі обов'язкового страхування або добровільного страхування за умовами договору, за допомогою якої формують страховий фонд.Страховий внесок як поняття, відповідно своїм…
Що таке регрес у страхуванні? Де сьогодні найчастіше використовують регрес у страхуванні? Процес і сутність суброгации (регресу) описані та обґрунтовані в Цивільному кодексі. Згідно із законодавством регрес у страхуванні - право страховика висувати претензії сторони, винної у…
Інвестиційна діяльність страхових компаній. Поняття і сутність. Страховими компаніями виступають організації, що володіють будь-якою формою організаційно-правового типу, передбаченої нормами права. Це можуть бути товариства з обмеженою відповідальністю, також акціонерні товариства. Метою формування такого роду…
Страхові внески у 2015 році. Те, про що треба знати. Страхові внески в 2015 році несуть нам багато коригувань, про які корисно бути обізнаним кожному. Давайте обговоримо це питання більш детально.Розбираємося по порядку. Федеральним законом №188 від 28 червня 2014 були внесені значущі коригування до…
Актуарії - це хто? Актуарії у страхуванні Професія актуарій є престижною в США і країнах Європи. Таких фахівців вважають незамінними в різних сферах бізнесу. У Росії особливої популярності цієї професії не спостерігається, але це не заважає активно користуватися організаціям послугами…