Що таке складний відсоток і в чому його перевага?

Перед кожною людиною, бажаючим відкрити собі банківський рахунок, стоїть завдання вибору найкращого банку і найбільш вигідного типу рахунку. І якщо з банками більш-менш все зрозуміло - можна зорієнтуватися по численних рейтингах і вибрати те відділення, яке недалеко розташоване від місця проживання, то з вибором типу рахунку справа йде куди складніше. Адже крім величини відсотка потрібно враховувати ще можливість поповнення депозиту, дострокового зняття, спосіб нарахування відсотків та інші фактори. Крім розміру самого відсотка велике значення має його вигляд. Розглянемо докладно, чим відрізняються між собою простий і складний відсоток.

Простий відсоток. Формула розрахунку

З простим відсотком все гранично ясно, адже його вивчають ще в школі. Єдине, що потрібно пам`ятати, це те, що ставка завжди вказується за річний період. Безпосередньо сама формула має такий вигляд:

КС = НС + НС * i * п = НС * (1 + i * п), де

НС - початкова сума,

КС - кінцева сума,

i - величина процентної ставки. Для депозиту терміном на 9 міс і ставкою 10%, i = 0,1 * 9/12 = 0,075 або 7,5%,

п - число періодів нарахування.

Розглянемо кілька прикладів:

1. Вкладник розміщує 50 тис. Рублів на терміновому депозиті, під 6% річних на 4 місяці.

КС = 50000 * (1 + 0,06 * 4/12) = 51000,00 р.

2. Строковий вклад 80 тис. Рублів, під 12% річних на 1,5 року. При цьому відсотки щоквартально виплачуються на картку (до депозиту не приєднуватися).

КС = 80000 * (1 + 0,12 * 1,5) = 94400,00 р. (Оскільки щоквартальна виплата відсотків не додається до суми депозиту, то на кінцеву суму ця обставина не впливає)

3. Вкладник вирішив покласти 50000 рублів на строковий вклад, під 8% річних на 12 місяців. Дозволено поповнення депозиту і на 91 день було зроблено поповнення рахунку в сумі 30000 рублів.

У цьому випадку потрібно розрахувати відсотки по двох сумами. Перша - це 50000 р. і 1 рік, а друга 30000 рублів і 9 міс.

КС1 = 50000 * (1 + 0,08 * 12/12) = 54000 р.

КС2 = 30000 * (1 + 0,08 * 9/12) = 31800 р.

КС = КС1 + КС2 = 54000 + 31800 = 85800 р.

Складний відсоток. Формула розрахунку

Якщо в умовах розміщення вкладу зазначено, що можлива капіталізація або реінвестування, то це говорить про те, що в цьому випадку буде використаний складний відсоток, розрахунок якого виконується за такою формулою:

КС = (1 + i)ⁿ* НС

Позначення такі ж, як і у формулі для простого відсотка.

Буває так, що відсотки виплачуються частіше, ніж один раз на рік. У цьому випадку складний відсоток обчислюється трохи по-іншому:

КС = (1 + i / к)^nk* НС, де

к - частота накопичень на рік.

Повернемося до нашого прикладу, в якому банк прийняв терміновий депозит в 80 тис. Рублів, під 12% річних на 1,5 року. Припустимо, що відсотки також виплачуються щокварталу, але на цей раз вони будуть додаватися до тіла вкладу. Тобто, наш депозит буде з капіталізацією.

КС = (1 + 0,12 / 4) ^{4 * 1,5}* 800000 = 95524,18 р.

Як ви вже встигли, мабуть, помітити, отриманий результат виявився на 1124,18 рублів більше.

Перевага складних відсотків

Складний відсоток у порівнянні з простим завжди приносить більше прибутку, причому ця різниця з часом збільшується все швидше і швидше. Цей механізм здатний перетворити будь-який стартовий капітал в надприбуткову машину, варто лише дати йому достатній час. Свого часу Альберт Ейнштейн назвав складний відсоток найпотужнішою силою в природі. У порівнянні з іншими видами інвестицій такий вид внесок має значні переваги, особливо коли інвестор вибирає довгостроковий період. У порівнянні з акціями, складний відсоток має набагато менший ризик, а стабільні облігації дають менший дохід. Звичайно, будь-який банк може з часом розоритися (всяке трапляється), але вибираючи банківська установа, яка бере участь у державній програмі страхування депозитів, можна звести до мінімуму і цей ризик.

Таким чином, можна стверджувати, що складний відсоток має набагато більші перспективи в порівнянні з практично будь-яким фінансовим інструментом.