Форми і види кредиту

Кредит є формою руху позичкового або грошового капіталу. Форми і види кредиту тісно взаємопов`язані з його структурою і сутністю.

Як би не мінялися зв`язку між позичальником і кредитором щодо позиченої вартості, відображенням змісту кредиту як економічної категорії в цілому є його форма.

Види і форми кредиту пройшли довгий історичний шлях розвитку, починаючи від лихварських позик і закінчуючи сучасними банківськими кредитами.

Виробничі відносини, складаються при передачі один одному в тимчасове користування вартості господарськими суб`єктами, державою, організаціями або окремими громадянами на умовах повернення, виражаються за допомогою кредиту. Незалежно від того, які форми і види кредиту, в них повинна відображатися сутність кредиту. Кредит став невід`ємною частиною економічного розвитку.

Основні форми і види кредиту

Товарну форму використовують в таких випадках, як прокат речей, продаж товару в розстрочку платежу, оренда майна, включаючи лізинг обладнання. Причому позичені кошти в цих кредитних угодах повинні надаватися і повертатися у вигляді товарних вартостей.

Грошова форма - найбільш типова і переважає в сучасному господарстві. Даний кредит має бути повернений також грошима, щоб угода мала відповідну форму.

Змішана форма частіше використовується в країнах, що розвиваються, коли за грошові позики вони періодично розраховуються поставками товарів, скажімо, сировинними ресурсами або сільськогосподарськими продуктами.

Форми кредиту розрізняють також за цільовим потребам позичальника. В основному це продуктивна і споживча.

Остання використовується на мети звернення і виробництва.

Споживчу форму, на відміну від продуктивної, населення використовує на цілі споживання. Оскільки за рахунок споживчого кредиту не створюється нова вартість, його крім окремих громадян можуть отримувати і підприємства, які «проїдають» створену вартість.

Розрізняють форми кредитування також залежно від того, хто виступає в ролі кредитора.

Банківський кредит

Ця форма базується на використанні лише грошового капіталу, при цьому банк:

• оперує, як правило, більше залученими ресурсами, ніж своїм капіталом;

• позичає незайнятий капітал;

• позичає гроші як капітал.

Банківський кредит видають за позичковий відсоток, який визначають на взаємовигідній основі суб`єкти кредитних відносин і закріплюють його в договорі з кредитування.

Комерційний кредит

Його видають в ході оформлення торгової угоди в товарній формі і оформляють в вигляді векселя, боргового зобов`язання, яке оплачують через комерційний банк. В даний час функції векселя частіше виконує стандартний договір. Комерційний кредит має принципові відмінності від банківського:

• в ролі кредитора виступає не спеціалізована кредитно-фінансова організація, а будь-яка юридична особа, пов`язана з виробництвом або реалізацією послуг і товарів;

• надається в товарній формі;

• плата за даний кредит при оформленні угоди включається в ціну товару і т.д.

Форми і види кредиту відрізняються детализированностью його характеристики з організаційно-економічними ознаками, що притаманне видам кредиту. У Росії їх класифікують, виходячи з таких показників:

- стадії відтворення, що обслуговується кредитом, скажімо, позики на нові засоби виробництва-

- об`єктів кредитування, наприклад, для купівлі різних товарів-

- галузевої спрямованості:

• сельскохозяйственний;

• промисловий кредит;

• торговий кредит.

- його забезпеченості:

• за характером - з прямим і непрямим обеспеченіем;

• за ступенем забезпеченості - без забезпечення, з достатнім (повним) і недостатнім (неповним) забезпеченням.

- терміновості кредитування:

• долгосрочние;

• среднесрочние;

• краткосрочние;

• позики та інші.

Найрізноманітніші форми і види кредиту дозволяють використовувати його як великим підприємствам, так і малим виробничим і торговельним структурам, державою і окремим громадянам.