Основні форми кредиту та їх характеристики

Форми кредиту - це різні різновиди позик, класифікація яких здійснюється по декількох базових ознаках. Одним з критеріїв оцінки є позичена вартість, за якою позики можна поділити на три різновиди: грошові, товарні, змішані. Оскільки першими кредиторами в історії були суб`єкти, які мають значними надлишками предметів споживання, спочатку позики видавалися у вигляді конкретної продукції в натуральному вираженні. При товарної позиці боржник поступово погашав вартість взятих у позику виробів грошима, і тільки після повного погашення вони ставали його власністю.

В країнах, що розвиваються змішані форми кредиту нерідко застосовуються і зараз, при цьому позика зазвичай видається грошима, а виплачується за допомогою надання товарів на цю суму з урахуванням відсотків, що нараховуються за користування позиковими коштами. Однак у розвинених економіках подібні різновиди позик давно відійшли в минуле, а на зміну їм прийшли кредитно-грошові відносини. Розглядаючи основні форми кредиту, можна виділити класичні позики, що не носять характеру бартеру і товарних відносин. При таких позиках позичальникові надаються тільки вільні грошові кошти, за які він набуває потрібну продукцію, нерухомість, основні засоби, транспорт, техніку.

Комерційний кредит

Сучасні форми кредиту і їх характеристика багато в чому пов`язуються з метою отримання позики, а також із суб`єктом, який надає позику. Якщо у подібних угодах беруть участь не банки та фінансові структури, а комерційні організації, для оформлення угоди найбільш часто використовуються векселя. Такий кредит прийнято називати торговим або комерційним, а основною метою здійснення даного різновиду позики бажання сторін угоди максимально прискорити процес реалізації продукції і швидко отримати прибуток. В даний час в розвинених країнах замість векселя нерідко використовується стандартний договір між споживачем і постачальником, де чітко регламентується порядок оплати продаваного товару.

Державний кредит

Такі форми кредиту, як державну позику, передбачають участь в угоді представників влади, а замість особистих накопичень громадян або юридичних осіб в борг надаються кошти з бюджету. Як правило, гроші переводяться через Центральний Банк, або через комерційні фінансові установи, якщо для здійснення фінансування керівництво країни залучає кошти інших інституцій.

Міжнародний кредит

Якщо позичальник і кредитор є резидентами різних держав, то виникають між ними кредитні відносини приймають форму міжнародних позик. У ситуаціях, коли сторонами правочину є МВФ і представники влади країни, що бере кошти в борг, позика видається тільки в грошовому вигляді, причому в одній із загальновизнаних світових валют. При здійсненні угод між резидентами різних держав, метою яких є ведення зовнішньоторговельної діяльності, позика часто надається в товарній формі, і є різновидом комерційного кредиту для імпортера.

Цивільний кредит

Зараз цивільні форми кредиту використовуються найбільш часто, вони носять лихварський характер і поділяються на виробничі та споживчі позики. При першій різновиди позики суб`єктами угоди є банки та юридичні особи, а отримані боржником гроші витрачаються на поповнення основних фондів і оборотних коштів. Споживчі кредити розроблялися для громадян, які бажають придбати конкретний товар або вирішити свої тимчасові фінансові труднощі. Як правило, такі позики можуть видаватися готівкою або банк самостійно перераховує кошти в торговельну організацію, в якій позичальник придбаває товари широкого вжитку.