Факторинг: що таке, і як його ефективно використовувати
Вітчизняні компанії, що займаються продажем товарів, часто стикаються з проблемою, коли при продажі своєї продукції лише за передоплатою можна відлякати більшість покупців, а при застосуванні відстрочки платежу продавець позбавляється істотного обсягу коштів в обороті, які необхідні для здійснення фінансування господарської діяльності. Зазначену проблему дозволяє вирішити таке поняття, як факторинг. Що таке являє собою ця процедура, і як вона може бути успішно використана при функціонуванні суб`єкта підприємництва?
Відповідно до чинного законодавства дане поняття означає фінансування під відступлення прав на грошову вимогу. Договір факторингу часто називають кредитуванням продажів. Сьогодні цю процедуру проводять в основному банки завдяки наявності у них такого права відповідно до спеціального закону.
Однак будь-яка кредитна або комерційна організація може проводити факторинг. Що таке факторинг? Це діяльність, яка повинна бути підтверджена відповідною ліцензією. Але сьогодні ще не прийнятий жоден нормативний документ, який би регулював таке ліцензування.
Зазвичай розрахунок факторингу проводиться за наступною схемою. Підприємством укладається договір на надання послуг з фінансовим агентом, який позначений у даному документі як фактор. Відповідно до цього договору продавець при реалізації товару не отримує відразу від покупця за нього оплату, а поступається право зажадати цю плату з покупця даному фінансовому агенту. Що цікаво, постачальник не несе жодної відповідальності за сплату покупцем грошей агенту. Продавець зобов`язаний заздалегідь повідомити покупця, що при їх взаємодії використовується факторинг, що такий захід має на увазі взаємодію другої особи з банком.
Отже, постачальником пред`являються документи банківській установі, які повинні підтверджувати фактичну поставку товарів або надання послуг з умовою розстрочки платежу. І вже в цей день продавець отримує близько 70% від вартості контракту. Величина відсотка залежить від категорії надійності, до якої даний покупець буде віднесений банком. Чим вона вища, тим більшу суму постачальник отримає.
Коли настає строк платежу, покупець зобов`язаний перерахувати грошові кошти безпосередньо в банк. У разі несплати у встановлені терміни починає діяти такий механізм, як факторинг. Що таке вплив з боку банку увазі під собою, розглянемо далі. Банк проводить ряд дій, спрямованих на стягнення коштів з боржника. При успішному погашенні заборгованості банком виплачується постачальнику залишок вартості контракту за мінусом комісійних (близько 3%), що справляються в якості плати за надання таких послуг.
Підсумовуючи сказане, необхідно відзначити, що у компанії-постачальника з використанням факторингу з`являється можливість реалізувати свій товар з відстрочкою (що є істотним для покупця). Однак при цьому продавець не вилучає з обігу значну частину коштів.
Рахунок на оплату Якщо заглянути в статистику документообігу, то можна легко виділити найбільш часто формується і використовуваний документ - це рахунок на оплату. Однак загальної форми цього документа, яка була б затверджена законодавством і якій потрібно суворо…
Накладений платіж - що це таке? Останнім часом покупка товарів через Інтернет набуває все більшу і більшу популярність. Природно, вона зв'язана з деякими ризиками, адже покупець і продавець не те що не знають один одного - вони навіть не бачаться! Різні способи оплати і доставки…
Розрахунки чеками У сучасних економічних відносинах розрахунки чеками займають важливе місце в нашому житті і діяльності різних підприємств. Вони застосовуються при здійсненні операцій купівлі-продажу товарів, матеріалів, в питаннях оплати господарських потреб…
Факторингові операції банку: їх суть і призначення Протягом двадцяти років у нашій країні проводяться факторингові операції. Вони являють собою угоду купівлі-продажу у постачальника, який за сумісництвом є кредитором, права на одержання від позичальника боргу. Об'єктами таких відносин можуть…
Комерційний кредит. Товарний кредит. Відмінності і переваги. Основою фінансових взаємовідносин між підприємствами та організаціями є товарна і комерційна форма кредитування. Іноді набагато вигідніше залучити бізнес-кредит, ніж вилучати гроші з власного обороту. Особливо для невеликих комерційних підприємств з…
Акредитивна форма розрахунків - Складно, але Вельми Надійно Всі ми не раз чули, що стабільна розвинена економічна система в першу чергу характеризується стабільним банківським сектором. Саме тому уряди багатьох країн з розвиненою ринковою економікою всіляко сприяють розвитку банківської системи своєї країни.…
Акредитиви - це надійні гарантії для обох сторін угоди Що таке акредитив? Це випущене зобов'язання банку за дорученням покупця, спрямоване на оплату всіх документів, наданих продавцем, у разі дотримання всіх умов контракту. Безвідкличний акредитив - безготівкова форма розрахунків, що є гарантією оплати.…
Який вид кредиту вибрати? Кредитування в РФ, і не тільки, можна розділити на два напрямки: роздрібне і кредитування юридичних осіб.Роздрібне кредитування представлено наступними продуктами:Споживче кредитування. Цей вид кредиту характеризується видачею коштів приватним…
Інкасове доручення - це розрахунковий документ, сприяючий погашення деяких зобов'язань перед банком Інкасове доручення - це розрахунковий документ, за допомогою якого здійснюється списання певної грошової суми в безспірному порядку з рахунків платника. Іншими словами, розрахунки по інкасо являють собою якусь банківську операцію, що сприяє…
Призначення платежу Діяльність будь-якого суб'єкта господарювання неможлива без розрахунків з постачальниками. Вони здійснюються обслуговуючими банками за допомогою платіжних доручень. Даний документ є підставою для того, щоб списати кошти, наявні на розрахунковому…
Договір поставки товару Договір поставки товару є господарським документом, одним з різновидів договорів купівлі-продажу, аналогічної їм за типовою формою. Відповідно до даного документа постачальник зобов'язується в зазначені терміни передати товар у власність (оперативне…
Як повернути товар у магазин За законодавством кожен споживач має право повернути придбаний товар продавцеві в разі виявлення будь-яких недоліків або шлюбу. Повернути в магазин неякісний товар набагато простіше, ніж здається більшості людей, не знайомих з головним законом про…
Договір купівлі-продажу: особливості та правила укладання Договір купівлі-продажу - визнаний одним з найдавніших видів договірних відносин, що виник приблизно 4000 років тому. Цей факт недивний, адже відносини, побудовані на придбання товару, існують майже стільки ж, скільки людина розумна. Суть такого…