Управління грошовими потоками в банку

Менеджмент будь динамічно розвивається кредитної організації повинен прагнути до того, щоб вартість банку наближалася до максимуму, тобто щоб банк приносив прибуток при певному рівні ризику. У свою чергу управління банківськими ризиками являє собою складний процес, що включає в себе управління грошовими потоками, постійний моніторинг ймовірності виникнення ризику збитків та його запобігання шляхом ефективної організації роботи, підбору кваліфікованого персоналу на рядові і керівні посади, впровадження автоматизованих процесів.

Банківські ризики підрозділяються на кілька основних груп:

1. Фінансові ризики, в число яких входить ринковий і валютний, ризик ліквідності, процентний і кредитний, ризик достатності капіталу, ризики структури балансу, фінансової звітності.

2. Ділові ризики, в тому числі ризики фінансової інфраструктури, юридичні, ринкові.

3. Ризики надзвичайних ситуацій, серед яких виділяють політичні, ризики банківської кризи в країні знаходження банку, а також за кордоном.

4. Операційні ризики, в тому числі шахрайські дії персоналу або клієнтів, ризики технологічних збоїв, обраної стратегії і внутрішньої системи кредитної організації.

Найбільш складними в управлінні вважаються ризики надзвичайних ситуацій, т.к. часто вони виникають стихійно і їх неможливо передбачити, особливо, якщо якісь активи банку знаходяться в іншій країні. Наприклад, заборона на операції з депозитами в іншій країні зводить нанівець управління грошовими потоками, які повинні були діяти в тій чи інший банк. Інші ж ризики можна і потрібно мінімізувати для успішної роботи.

В силу того, що основними операціями банку є такі, як акумулювання грошових коштів і надання їх у вигляді кредитів, то значну частку в банківських ризиках займає кредитний. Він включає ймовірність того, що позичальник не поверне борг повністю, поверне тільки його частину або проведе операцію повернення з порушенням термінів.

Серед кредитних виділяють ризики від несумлінності приватних клієнтів, неповернення з боку корпоративних клієнтів, а також ризики того, що якась держава втратить можливість платити за своїми зобов`язаннями (суверенні).

Управління кредитним ризиком передбачає:

- управління кредитним портфелем банку, принципи якого відображаються у відповідній політиці у вигляді плану з розміщення кредитних ресурсів і інших.-

- виконання кредитної функції (кредити повинні повертатися, приносити прибуток і бути затребуваними на ринку) -

- постійний моніторинг якості кредитного портфеля-

- виділення непрацюючих кредитів і розробка заходів щодо їх возвращенію-

- зменшення кредитних ризиків за рахунок мінімізації надмірно великих кредитів тій чи іншій особі, регіону чи навіть країні, створення системи резервування під можливі втрати та ін.

Крім забезпечення повернення кредитів, банк повинен залучати грошові кошти на депозити, тому за рахунок власних коштів проводиться лише невелика частка кредитування. Щоб ефективно виробляти управління грошовими потоками, необхідно аналізувати загальноекономічні тенденції і пропозиції конкурентів для встановлення ставки за депозитами, привабливою для клієнтів, володіти хорошою репутацією, щоб займати кошти на міжбанківському ринку, задовольняти вимогам регулюючих органів для випуску власних цінних паперів, вигідно вкладати отримані кошти, наприклад, на фондовому або валютному ринку та ін.

Управління грошовими потоками банку є складним процесом, кінцевим результатом якого має стати оптимальна структура балансу, забезпечує прибуток при необхідному рівні ризику і дотриманні існуючих нормативів і законів.