Рахунки в банку: види та характеристика. Як відкрити розрахунковий рахунок у банку

На сьогоднішній день мало хто уявляє своє життя без пластикових карт і депозитів. Всі грошові операції проходять через банківські організації для зручності і поліпшення якості життя. Головне - вміло користуватися рахунками, і тоді пластикова карта стане потужним інструментом у ваших руках. Їх існує безліч різновидів, про кожну з яких, власне, і піде мова в даній статті.

Інструмент сучасної людини

Для початку необхідно розібратися, який сенс вкладено в словосполучення банківський рахунок. Насамперед, це система, яка акумулює безготівкові кошти підприємств і громадян, а також фінанси в господарській діяльності. Для того щоб здійснювати грошові операції, як правило, клієнти відкривають різні види рахунків у банку, що володіють правовим статусом. Вони є джерелом фінансування і різновидом діяльності кожного клієнта. Відкриваються в залежності від цілей громадянина.

Класифікація

Існують наступні види рахунків у банку:

1. Розрахункові рахунки - необхідні для ведення комерційної діяльності. З їх допомогою відбуваються зарахування фінансових коштів, розрахунок з підрядниками і постачальниками, різні перерахування, операції з кредитними коштами, а також виплати і зарплати працівникам. Відкриття розрахункових рахунків у банках може зробити як підприємство, так і індивідуальне обличчя для здійснення грошових операцій, які безпосередньо пов`язані з їх економічною діяльністю.

2. Транзитні. Як правило, використовуються для нарахувань експортної виручки, розпродати яку можна в тому випадку, якщо будуть виконані умови договору. Даний рахунок можна назвати тимчасовим. Його відкривають як доповнення до валютного.

3. Поточний. Необхідний простим громадянам або ж комерційним організаціям. Як правило, на нього надходять гроші, які можна зняти, скориставшись банкоматом або банківської касою.

4. Депозитний. Полягає за договором і призначений для зберігання коштів.

5. Позичковий - використовуються для кредитів, виданих клієнтам з урахуванням повернення.

6. Валютний рахунок в банку. Необхідний для фінансових операцій при роботі із засобами, представленими в іноземній валюті. З нього легко можна розраховуватися за товари та переказувати кошти за певні послуги.

7. Картковий. Служить для переказу грошових коштів за допомогою банківської карти.

Види рахунків, відкритих у банку, можуть бути іменними і номерними. Це також необхідно враховувати. Перші відкриваються, як правило, по стандартного пакету. Робота з ними неможлива без пред`явлення документів, що підтверджують особу. Номерні ж служать для максимального захисту документації та грошових коштів кожного клієнта. Щоб відкрити такий рахунок, необхідно використовувати певний шифр, цифровий код, що приховує всю інформацію заявника. Даний код знають лише обрані банківські працівники і сам клієнт банку. Схема іменних і номерних рахунків широко поширена в Швейцарських банках і є найнадійнішою.

Спеціальні рахунки в банках на короткий період

Якщо вам необхідно відкрити рахунок на невизначений термін, скористайтеся строковим вкладом. Як правило, він відкривається на термін від одного місяця до двох років. Можна і довше. Ви в будь-який момент можете зажадати виплати, однак ризикуєте втратити накопичену прибуток. Також діє рахунок у банку до запитання, куди ви можете в будь-який день покласти певну суму грошей і зняти її при першій же необхідності. Відкриваючи його, слід знати, що відсотки нараховуються самі мінімальні. На сьогоднішній день можна відкрити рахунки в доларах США, Євро, а також російський рублях. За допомогою мультивалютних вкладів можна конвертувати валюти одну в іншу. Це дуже зручно для тих, хто часто подорожує або їде у відрядження за кордон.

Іноземна валюта

Під формулюванням іноземна валюта слід розуміти грошові знаки, які визнаються законним платіжним засобом, відповідним іноземним державам. Якщо грошові знаки були виведені з обігу або ж обмежені в обороті - їх не можна назвати іноземною валютою. Для цілей перекладу і розрахунків таких коштів був створений валютний рахунок. Крім нього, існує вкладний, або депозитний, призначений для зберігання вільних фінансів. Депозити оформляють клієнту банку на основі офіційного договору. Він говорить, що сторона, яка прийняла грошову суму, що надійшла від вкладника або інвестора, зобов`язана здійснити повернення коштів з виплатою відсотків за ставкою, передбаченою договором.

Нарахування відсотків

Крім того, розрізняють ще банківські рахунки по нарахуванню відсотків. Їх декілька видів. Перший - щомісячний. Прибуток приплюсовується до основного внеску раз на місяць. У другому випадку відсотки нараховуються вкладнику після закінчення строку, додаючися до повної суми вкладу. Третій варіант, який ви можете вибрати, оформляючи депозит, - щоквартальний. Ви будете отримувати відсотки від вкладу кожного тижня, три місяці або ж взагалі півроку. Це вже залежить від обраного вами банку або конкретного внеску. Завжди необхідно пам`ятати про те, що відкриваючи будь-який банківський рахунок, ви зобов`язані сплатити мінімальний внесок. У кожного фінансової установи він різний і варіюється від ста рублів до декількох сотень тисяч. Але в більшості випадків сума не перевищує 10 тисяч російських рублів.

Для чого необхідний розрахунковий рахунок?

Згідно з чинним законодавством, відкриття розрахункових рахунків у банках не обов`язково, проте дає відмінну можливість здійснювати безготівкові платежі деяким ВП. Іншими словами, будь-які грошові операції, що здійснюються подібним чином, дають право на створення власного підприємства, при цьому ні до чого не зобов`язуючи клієнтів. При наявності власного рахунку можна повноцінно здійснювати підприємницьку діяльність. Його можна відкрити в будь-якому банківській установі, незалежно від місця проживання, реєстрації або ж території, де знаходиться підприємство. Якщо ж ІП закриває або відкриває розрахунковий рахунок, про це обов`язково потрібно повідомити податкову службу, причому протягом десяти днів, не пізніше. Таким чином, підприємцю необхідно на спеціальному бланку скласти письмову заяву, яка відправляється в податкову інспекцію. Якщо ви вже є клієнтом якого-небудь фінансової установи, про це також потрібно попередити податкову, вказавши, в якому банку розрахунковий рахунок був відкритий до реєстрації як ІП.

При укладенні договору (під час створення р / р) вам необхідно знати про те, що установа банку зобов`язана приймати і зараховувати що поступають на гаманець грошові кошти за вашим розпорядженням. При цьому фінансові організації мають право розпоряджатися грошима, які знаходяться на вашому розрахунковому рахунку. Поговоримо про це детальніше.

Нормативно-правова база, або На що варто звернути особливу увагу

Для початку розглянемо зобов`язання банку при укладанні договору:

1. Безперебійна виплата грошових коштів у чітко встановлені терміни.
2. Оплата відсотків за те, що фінансова організація використовує грошові кошти клієнта. Дотримання термінів, які передбачені договором, і виплата по завершенні кожного квартала;
3. Здійснення операцій з рахунками клієнтів, передбачені законодавством.

Якщо ви плануєте відкрити рахунок у банку (ІП), зверніть увагу на те, що фінансові організації не мають права розголошувати проведені по ньому операції. Вони несуть відповідальність за конфіденційність щодо кожного клієнта. Відомості, що стосуються будь-яких грошових операцій, може отримувати тільки власник або ж його представник. Якщо ж ви відкрили рахунок у банку для ТОВ, банк може надати співробітникам державних правоохоронних органів або іншим посадовим особам їх цікавить. Але! Тільки в тих випадках, які передбачені чинним законодавством.

Таким чином, відкриваючи розрахунковий рахунок у фінансовій установі, необхідно дотримуватися нормативно-правової бази, зібрати всю необхідну документацію, стати на облік у податковій. Якщо ви плануєте самостійно відкрити рахунок у банку для ІП, ця спроба навряд чи увінчається успіхом. В результаті банк має право призупинити доступ до електронного гаманця юридичної або фізичної особи. Найкраще звернутися до професіоналів, які знають свою справу. Вони підберуть для вас підходящу фінансову організацію і підготують всі необхідні документи.

Спеціальні та універсальні банківські рахунки

Слід знати, що завдяки універсальним рахунками ви можете здійснювати абсолютно будь-які операції зі своїми грошовими коштами. Правда, існують певні обмеження, встановлені нормативно-правовими актами і безпосередньо самим банком. Розрахунковий рахунок, про який ми вже говорили, відноситься до універсального. Він є основним і передбачає дотримання певних нормативних вимог. Щоб відкрити його, клієнтові необхідно надати наступні документи: свідоцтво про постановку на облік у податковій, про державну реєстрацію юридичної особи або про реєстрацію фізичної особи як індивідуального підприємця.

Необхідно враховувати той факт, що кількість розрахункових рахунків, які має право відкрити клієнт, не обмежена чинним законодавством. Організації та установи, які мають окремі філії, магазини та склади, можуть відкрити субрахунки для здійснення перекладів і зарахувань виручки за місцем своїх підрозділів. Це важливий фактор, який необхідно враховувати. До розрахункових належать рахунки з виконання робіт про розподіл продукції. Їх використовують для операцій зарахування фінансових коштів, а також оплати витрат, пов`язаних з податковою виплатою, власним угодою і так далі.

На відміну від універсальних, спеціальні рахунки передбачають цільове використання вже наявних фінансових коштів. Крім того, повинен бути суб`єкт, який здійснюватиме контроль.

Рахунки юридичних осіб у банку

Для створення р / р в банку юридичній особі необхідно надати наступні папери:

• установча документація;
• св-во про державну регістраціі;
• карточка;
• ліцензія (спеціальний дозвіл), який зазвичай видається юридичній особі у встановленому законом порядку отримання
• документи, які можуть підтвердити повноваження виконавчого органу;
• офіційні документи, які підтверджують повноваження зазначених у картці осіб. Їм дозволяється розпоряджатися грошовими коштами, що знаходяться на рахунку юридичної особи.

Необхідно відзначити, що рахунки в банку, види яких дозволяють виконувати безліч операцій, мають кілька режимів. Перший є правовим і частково визначається законодавством. Другий - спеціальний. Як правило, встановлюється або офіційним договором, або законом.

Спеціальний правовий режим встановлюється для бюджетних, валютних, рублевих (в банках Російської Федерації), депозитних та карткових рахунків. Тут банк займається виключно залученням коштів на гаманці не для їх зберігання. Основною метою є використовувати фінанси в якості ресурсів для видачі кредитів. Коли банк укладає угоду, він не бере на себе відповідальність за вчинення яких-небудь конкретних угод, відповідних конституційним комісіям або ж дорученнями. Банк покладає на себе обов`язок здійснення розрахункових операцій у майбутньому, якщо в них буде якась необхідність. Слід також сказати, що банк не має законного права відмовляти клієнтові в укладенні розрахункових операцій, якщо вони повністю відповідають законодавству і покривають всі грошові витрати.

Для того щоб відкрити розрахунковий рахунок у банку для ТОВ, необхідно заповнити чимало паперів, нотаріально завірити копії всіх установчих документів. Є також компанії, які пропонують свої послуги, щоб заощадити ваш час. Досвідчений юрист-консультант введе вас в курс справи, порекомендує хороший філія і передасть туди ваші дані. Навіть звернувшись до професіонала, ви повинні звернути свою увагу на наступні види рахунків у банку та угоди:

• рамкову угоду - розгляд розрахункових операцій, які будуть відбуватися вами в будущем;
• послуги, прописані в договорі - облік залишку, який буде постійно змінюватися на вашому електронному кошельке;
• самостійний вид - залишок.

Основні моменти

Банк зобов`язаний вчиняти всі розрахункові операції відповідно до офіційного договором. Основний елемент визначає юридичну мета банківських рахунків і безготівкових розрахунків.

Операції можуть проводити обидві сторони договору - кредитна організація, а також безпосередньо сам клієнт. При цьому банк зобов`язаний мати відповідну ліцензію. Фізичне, державне, юридичне (як російське, так і іноземна особа), що користується послугами, може здійснювати розрахункові операції. Особовий рахунок у банку оформляється за допомогою договору, який являє собою єдиний документ. Однак його відсутність не означає, що договірні відносини не були складені. Коли клієнт подає заяву, щоб відкрити рахунок у банку для ТОВ, він здійснює оферту. Акцепт здійснюється тільки після підпису керівника.

Зобов`язання банку

Банк має свої зобов`язання по відношенню до клієнтів. По-перше, він повинен керувати всіма вчинюваними операціями. Це означає, що банківська система повинна зараховувати грошові кошти і списувати їх. По-друге, фінансова організація повинна своєчасно доручати клієнту розрахунково-касові видачі, не відмовляючись від касових операцій, які служать інтересам клієнта. По-третє, банк зобов`язаний платити кожного клієнта за залишок коштів на його рахунку. Важливим є і той факт, щоб рахунки організацій в банках перебували під строгою захистом. Тобто банк зобов`язаний зберігати таємницю і не розголошувати особисту інформацію клієнта третім особам, що стосується платежів і фінансових коштів, які надходять на його особистий рахунок. Правильне і своєчасне здійснення розрахункових операцій полягає в дотриманні банком всіх встановлених законодавчих термінів черговості та підстав платежу.

Крім усього іншого, банк повинен протягом певного періоду часу проводити зарахування, які адресовані клієнту, відповідно до розрахунковим документом. Термін перерахування грошових коштів на спеціальні рахунки в банках не повинен перевищувати один день. Ця умова може бути не виконано тільки в тому випадку, якщо в договорі є пункти про терміни, передбачені законом.

На всі види рахунків у банку, як правило, складаються відповідні договори, відповідно до яких обидві сторони (власник і банківська система) мають певні зобов`язання. Однією з них є черговість платежів. Відповідно до законодавства, при настанні терміну оплати повинна дотримуватися послідовність списання фінансових коштів власників за відповідними документами.

Існує два правила, що визначають черговість. Перше - залишок повністю дозволяє покрити всі пред`явлені вимоги. У цьому випадку документи оплачуються відповідно до календарної черговості платежів. Друге правило визначається тим, що в разі нестачі грошових коштів всі вимоги автоматично анулюються. Тоді власник зобов`язаний покласти на рахунок у банку певну суму. Для другого варіанту законодавством передбачено шість окремих груп безготівкових платежів:

1. Списання відбувається за платіжними документами, що передбачають платежі до державних фондів і бюджет. Вони, як правило, перераховуються для зарплат офіційним трудовим особам.
2. Списання, передбачені виконавчими документами, які представляють бюджетні платежі, а також позабюджетні фонди. Такі операції виконуються в третьої черги.
3. Списання, передбачені виконавчими документами, що представляють видачу фінансових коштів з рахунків для того, щоб задовольнити вимоги про відшкодування шкоди, яка була заподіяна життю і здоров`ю. Сюди також відноситься пункт про стягнення аліментів.
4. Списання з видачі фінансів для розрахунків за платежами вихідної допомоги, а також оплату трудовим особам, які працюють згідно з договором. Тут також передбачається виплата винагород, прописана в авторському договорі.
5. Списання, які можуть бути вироблені в календарній черговості.
6. Списання за виконавчими документами, що задовольняє інші фінансові вимоги.

Незалежно від того, які види рахунків ви обираєте, система вправі здійснювати контроль використання ваших коштів і перерахувань. Про це слід пам`ятати, оскільки даний пункт в обов`язковому порядку прописується в договорі. Також банк може встановити й інші обмеження, не передбачені законодавством або угодою. Це означає, що вашими фінансами може розпоряджатися банківська система на свій розсуд, і рахунки організацій в банках не є винятком із правил.

Зобов`язання клієнта

Клієнт зобов`язаний в якості винагороди за розрахунково-касові послуги виплачувати певну суму. Також, у зв`язку з передбаченим договором, повністю оплачуються операції по рахунках в банку, вчинені за перечислениям грошових коштів, що знаходяться на рахунку власника. Підписуючи договір, клієнт зобов`язується надавати грошове покриття для проведення розрахунково-касових операцій, що здійснюється шляхом внеску готівки або переказів від третіх осіб. Слід зауважити, що власник має право не інвестувати всі свої кошти на конкретний банківський рахунок. Незважаючи на це, він повинен залишити на ньому достатньо грошей для того, щоб банківська система проводила касові і розрахункові операції.

При недотриманні даних умов, банк має повне право відмовити в проведенні розрахунково-касових операцій і надання інших послуг. При цьому власник не зобов`язаний інвестувати свої кошти на рахунку в банку, види яких можна вивчити на початку статті. Можливо також розірвання договору, якщо залишок буде нижче необхідної суми. Як правило, клієнти отримують відповідні попередження.