Трастові операції банків: їх сутність і принципи проведення
Останнім часом на ринку кредитних послуг все більший розвиток отримали трастові операції, тобто проведення операцій від імені клієнта, грунтуючись на довірі сторін. Російські фахівці визначають трастові операції комерційних банків як окрему форму управління майном клієнта, яке дає право кредитній установі займатися розподілом прибутку або іншим чином розпоряджатися власністю юридичної або фізичної особи.
Іншими словами, трастові операції передбачають абсолютну довіру до банку з боку клієнта і повну впевненість в тому, що банк, виконуючи ту чи іншу дію, робить все з метою поліпшення добробуту клієнта. Найчастіше керівництво банку приймає рішення про формування окремого підрозділу, що займається довірчими операціями. Якщо такі операції проводяться у великих обсягах, то даний підрозділ може існувати окремо і представляти собою невелику трастовую компанію.
Трастові операції можуть відрізнятися за багатьма критеріями. Найпопулярнішими вважаються фінансові, тобто послуги щодо акумулювання і розподілу коштів преміального фонду підприємства або пенсійного, який утворюється компаніями з метою заохочення співробітників з великим стажем роботи. У деяких випадках банку доручають вести публічні трасти, тобто фонди, кошти яких акумулюються на безоплатній основі та розподіляються серед нужденних осіб. Можна відзначити і такий вид, як дискреційні трастові операції, спрямовані на управління часткою коштів акціонера і пошук шляхів для максимізації його прибутку.
Кредитна установа пропонує проведення довірчих операцій як з можливістю повного розпорядження майном, так і без неї. За способом розпорядження трастові операції банків поділяються на дві групи: активні і пасивні. Перша група надає право на продаж, здачу в оренду або закладання власності в якості гарантійного забезпечення, при цьому додаткового дозволу самого клієнта не потрібно. А пасивні операції дозволяють лише управляти майном без можливості самостійної його реалізації.
Послуги з довірчого управління надаються кредитними установами як для юридичних, так і для фізичних осіб. Окремі громадяни зазвичай звертаються з проханням про ведення справи про спадщину, а також допомоги в покупці цінних паперів на фондовій біржі, в розпорядженні майном, наданим на основі оформлення опікунства і так далі. Але найпопулярнішими послугами вважаються ведення розрахункових та валютних рахунків клієнта, складання податкових декларацій, ведення прибуткової частини.
В якості юридичного оформлення трастових послуг виступає договір сторін, в якому зазначаються строки, сума оплати, але, що найголовніше, чітко обмежуються права і обов`язки між кредитором і клієнтом. Договір з юридичною особою може передбачати право на управління всіма або частиною його активів, проведення інкасаторських операцій, заняття інвестиційною діяльністю за рахунок певної частини доходу. Ну і, звичайно, надання кредитів і позик клієнтам при наявності тимчасової нестачі вільних грошових ресурсів.
Навіщо ж потрібно банкам проводити трастові операції? Як і будь-яка послуга, ця також вважається додатковим доходом. Сума комісійної винагороди вказується в договорі на ведення довірчих операцій. Причому банк спільно з клієнтом визначає конкретну форму виплат. Наприклад, одноразове перерахування в кінці дії договору у вигляді загальної суми за весь період, або щорічне перерахування частини доходу клієнта.
У нашій країні трастові операції знаходяться на стадії розвитку, тому деякі види послуг ще не надаються банками. До таких можна віднести ведення пенсійного фонду підприємства або управління інвестиціями фізичних осіб, операції на фондовій біржі.
Транзитний рахунок банку: навіщо він потрібен? Кожне підприємство зобов'язане продавати частину виручки в іноземній валюті перш, ніж вона потрапить на валютний рахунок. У повному обсязі дохід клієнта в іноземній валюті поміщається на транзитний рахунок, на якому проводиться обов'язковий продаж…
Операційні доходи у банківській діяльності Операційні доходи включають прибуток від продажу майна організації або його активів, кошти, одержувані від спільної діяльності з іншими компаніями, а також процентний дохід від інвестування капіталу. Винятком є випадки, коли даний дохід вважається…
У чому полягає депозитарна діяльність банку? Останнім часом багато банків надають послуги зі зберігання та обліку цінних паперів клієнта. У цьому і полягає депозитарна діяльність кредитних установ. Причому в якості об'єкта можуть виступати цінні папери документарній та бездокументарній форми,…
Активні операції комерційних банків як основний метод їх функціонування Активні операції комерційних банків - це користування власними та залученими ресурсами, здійснювані банком, щоб отримати прибуток. Коли проводять активні операції комерційних банків, то проводиться багато різних інвестицій, які приносять…
Кореспондентський рахунок Кореспондентський рахунок - це такий вид рахунку, який банк відкриває в іншій кредитній установі або в підрозділі Центробанку з метою відображення розрахунків, які проводяться таким кредитною установою за дорученням і за рахунок даного банку.Базою…
Пасивні Операції Комерційних Банків Комерційні банки є діловими підприємствами, що виконують функції фінансових посередників. Так, вони привертають заощадження населення, капітали, інші вільні кошти, які вивільняються в ході хоздейятельності, для надання їх у користування іншим…
Факторингові операції банку: їх суть і призначення Протягом двадцяти років у нашій країні проводяться факторингові операції. Вони являють собою угоду купівлі-продажу у постачальника, який за сумісництвом є кредитором, права на одержання від позичальника боргу. Об'єктами таких відносин можуть…
Пасивні операції банку Завдяки визначенню банку як установи, що акумулює вільні грошові кошти, а також розміщує їх на поворотній основі, можна виділяти в діяльності даної організації пасивні та активні операції. Варто розібратися в цих поняттях більш докладно.Пасивні…
Комерційні банки на ринку цінних паперів Ринок для фінансової системи є важливим елементом. У Росії подібна система стала формуватися лише наприкінці вісімдесятих років, коли уряд усвідомив необхідність відновлення ринкового механізму. Як показала практика, одним із значущих засобів для…
Найпоширеніші касові операції комерційних банків Банк є кредитною організацією, яка входить до банківську систему РФ. Найважливішим напрямком діяльності кредитних організацій на території РФ є касові операції комерційних банків. Вони виконуються за допомогою зарахування готівки фінансових коштів…
Функції комерційних банків та їх значення. Основні напрямки діяльності комерційних банків. Банк є структурною одиницею грошового обігу. З точки зору фінансів, ця організація виступає посередником в потоці фінансових коштів від займодавцев до позичальників і від реалізаторів до споживачів. Для банків типовий подвійний обмін і прийняття на…
Валютні операції комерційних банків. Операції іншого призначення комерційних банків. Поняття і сутність. Згідно із законодавством РФ, валютні операції комерційних банків повинні проходити виключно через ЦБ Росії або через банки певного типу, які володіють ліцензією на проведення такого роду операцій. Операції з реалізації та придбання валюти,…
Операції комерційних банків - незамінний аспект розвитку економіки Комерційний банк - кредитна установа з універсальними функціями, яке створюється для здійснення залучення з подальшим розміщенням грошових коштів. Крім того, банки у своїй діяльності здійснюють інші операції.Після отримання ліцензії на певну…