Ануїтет - це платежі, з якими ми стикаємося повсюдно

Сьогодні багато хто знайомий з ануїтетними платежами завдяки широкому розповсюдженню такого способу погашення кредитних зобов`язань. Однак ануїтет - це не тільки банківський термін. Зустрічається він в різних сферах - від страхової до пенсійної, в яких використовується для позначення регулярних платежів / виплат. Спочатку дане слово мало на увазі щорічну періодичність (від латинського "annuus" - "щорічно"). Однак у сучасному тлумаченні чіткі межі змиті, і ануїтет - це будь-які регулярні однакові платежі (щоденні, щомісячні, щоквартальні і т. Д.). Дві основні характеристики даного виду платежу - періодичність і незмінність виплачуваної суми.

Однак не всі складові частини ануїтету є постійними величинами. Візьмемо для прикладу договір, укладений з банківською організацією. Так, при оформленні кредиту позичальник зобов`язується виплачувати кредитору регулярно (як правило, щомісяця) певну суму коштів (Ануїтетні платежі) в рахунок погашення кредиту. При цьому дана величина включає як частина основної суми позики, так і відсотки за його використання. Саме вони і змінюються в часі. Спочатку (до середини терміну кредиту) сума виплачуваних відсотків перевищує суму погашення основного боргу, потім (після середини терміну кредитування) ситуація кардинально змінюється, і більшу частину ануїтету складає вже борг позичальника.

Яким чином у даному випадку відбувається розрахунок ануїтету? Для більш зрозумілого пояснення наведемо приклад. Припустимо, укладений кредитний договір з наступними умовами: термін кредитування - рік (з 28 листопада 2013 по 28 листопада 2014) - ставка відсотка - 20% годових- сума кредиту (принципал) - 150 тисяч рублів. Нас цікавить сума щомісячних виплат (ануїтет) і переплата по кредиту (ціна позикових коштів). Платіж, який необхідно внести 28 грудня (і кожний наступний місяць), розраховується на основі формули:

PA_post = R * (1 - (1 + i)^-n) / I, де

PA_post - величина кредиту (або приведена вартість ануїтету, становить 150 т. р.) -

R - розмір щомісячного платежа-

i - щомісячна процентна ставка (20% / 12 = 1,67) -

n - кількість періодів кредитування (12 місяців).

Таким чином, R (або ануїтет) - це величина, що дорівнює:

PA_post* I / (1 - (1 + i)^-n) = 150000 * 0,0167 / (1 - (1 + 0,0167)^-12) = 13898 рублів.

Тепер легко визначити, скільки складе переплата по кредиту з нашими умовами:

13898 * 12 - 150000 = 16776.

Таку ціну доведеться заплатити за користування грошима банку. Скориставшись формулою в Excel, можна побудувати табличку, в якій будуть розписані і складові аннуитетного платежу (відсотки та частина основного боргу, яку ви будете виплачувати щомісяця), нагадаємо, що вони змінюються. Розрахувати їх нескладно, просто щомісяця слід зменшувати основний борг на вже виплачену величину і множити на процентну ставку (вона, як відомо, нараховується саме на залишок заборгованості).

Безумовно, метод ануїтету приносить суттєву вигоду банку, адже спочатку позичальник виплачує головним чином відсотки, а тільки потім починається погашення суми основного боргу. І чим довше клієнт виплачує кредит, тим більше заробить кредитна організація. Саме тому банки не дуже люблять, коли позика погашається достроково (до недавнього часу в цьому випадку нерідко стягувалася комісія, яка була скасована законом).

Така особливість аннуїтетних платежів (зміна складових частин) характерна саме для кредитів. Зазвичай же ануїтет - це просто фіксована сума, виплати якої здійснюються із заданою періодичністю. Приклад його в інших областях: рента, орендна плата, пенсія, амортизаційні внески, регуляние виплати страхової організації власникам полісів або, навпаки, страхові внески, щорічне мито і т. д.