Як і чому відбувається ліквідація банку?

У Росії процедура ліквідації кредитної установи регулюється ФЗ «Про банки і банківську діяльність», ФЗ «Про ЦБ РФ». Вона може тривати кілька років. Суть полягає в наступному: в банк вводиться тимчасова адміністрація. Якщо вона не може самостійно стабілізувати діяльність організації або знайти спонсорів, то Банк Росії ліквідує установа, попередньо відкликавши у нього ліцензію.

Передумови

Ліквідація банку та відкликання ліцензії може статися з таких причин:

• початок здійснення операцій затримано більше ніж на рік з дня отримання дозволу;
• реорганізація;
• встановлена недостовірність даних, на підставі яких була видана ліцензія;
• інформація у звітності не відповідає дійсності;
• здійснення операцій без одержання дозволу;
• невиконання вимог ФЗ, що регулюють діяльність кредитних організацій;
• незадовільний фінансовий стан банку.

У разі одноразового порушення ФЗ спочатку направляється припис про припинення деяких видів діяльності конкретною організацією. Ця ж інформація надходить в Департамент банківського нагляду. Якщо наслідки порушень не усунені в зазначений термін, то до установи застосовуються більш жорсткі заходи впливу - вводиться тимчасова адміністрація. Навіть у період її дії банк може продовжувати здійснювати операції:

• проводити розрахунки по дебіторській заборгованості;
• отримувати повернення раніше виданих кредитів, авансові платежі, суми для погашення ЦП;
• отримувати кошти від раніше здійснених операцій та угод;
• повертати помилково зараховані гроші;
• проводити операції за виконавчими документами і т. д.

Комісія

Якщо кредитна випередження збанкрутувало, то ліквідація банку здійснюється за конкурсного виробництва, керуючого призначає арбітражного суду. Організації, які можуть залучати депозити від фізичних та юридичних осіб, проходять цей процес в Агентстві з соцстрахування вкладів (АСВ). Банк Росії аналізує операції на предмет їх відповідності нормативам і правовим актів. Якщо прийнято рішення про ліквідацію, то протягом 30 днів після відкликання ліцензії створюється спеціальна комісія, яка регулює даний процес. На коррахунок через 10 днів після його відкриття переводяться резерви від Банку Росії. Вони використовуються для покриття боргів вкладникам.

Комісія здійснює такі процедури:

• повідомляє вкладників через ЗМІ про те, що відбувається ліквідація комерційного банку (в оголошенні також вказується адреса комісії, реквізити рахунків, термін надання вимог);
• складає реєстр кредиторів;
• здійснює операції щодо збереження майна;
• стягує ДЗ;
• реалізує заставлене майно;
• проводить оцінку майна;
• аналізує надані стягнення;
• виставляє майно на торги у разі нестачі коштів у банку;
• складає звіти, проміжний баланс.

Ліквідація банку вважається завершеною після фіксації даних у книзі реєстрації та публікації у Віснику БР. Установа може знову оформити ліцензію, якщо справа про банкрутство припинено шляхом погашенням зобов`язань протягом 6 місяців з моменту відкликання ліцензії. Для отримання нового дозволу потрібно мати активи на мінімальну вартість 180 млн руб.

Статистика

Ліквідація банків 2014 показала, що даний сектор є найбільш проблематичним в економіці країни. Навіть сьогодні з п`ятдесяти найбільших установ проблеми в найближчі 5 років можуть наступити у 8%. За період з 2011 по 2014 рік ліцензії позбувся кожен четвертий невеликий банк, 70 регіональних і 30 середніх. Кілька великих організацій потрапили під санацію. Тільки за минулий рік 50 установ потрапили під процедуру оздоровлення.

За останні 10 років ліквідація банків і їх відновлення обійшлося АСВ в 1,18 трлн руб., З яких третина була спрямована на виплату вкладів, а решта - на санацію. І це не рахуючи виплат вкладникам установ, які не були в ССВ. Сьогодні АСВ займається виведенням з ринку ще 190 установ.

Окупність витрат

Ліквідація банків за рахунок стягнення активів дозволяє повернути чверть витрачених сум. Хоча 10 років тому цей показник становив 5%, сьогоднішні 22% навряд чи можна назвати високими. Статистика за 2014-2015 року з`явиться не скоро. Але навіть за наявними даними можна сказати, що цифри не надто зміняться. Реальний розмір активів у банків без ліцензії становить 63300000000 руб., Зобов`язань - на 100 млрд більше. Тобто кредитори можуть розраховувати на повернення не більше 38% вимог.

Санація обходиться дорого

Приблизно 37% активів сануючих державою. Це дуже високий показник, особливо якщо врахувати, що процедура відбувається шляхом кредитування установ на дуже пільгових умовах: 10 років під 0,51% річних. Тобто навіть повернення коштів по позиці можна віднести до витрат на санацію. Тому ЦБ не завжди приймає рішення про оздоровлення установи. Часто ліквідація банку обходиться дешевше.

Ситуація на Україні

У сусідів ситуація не краща. Тільки за 2014 рік НБУ забрало ліцензію у 49 організацій. Найгірший результат (10100000000 збитку) показав VAB Банк (Україна), ліквідація якого вже почалася. Дві державні установи - "Укрексім" і "Ощадбанк" - також отримали збитки у розмірі 9,8 млрд і 8,6 млрд грн. відповідно. Крім складної економічної та політичної ситуації в країні чималу роль у цьому питанні зіграла девальвація національної валюти, зростання неповернень по кредитах, відтік вкладів.