Форфейтинг - це придбання боргових зобов'язань

З кожним днем в нашому побуті з`являється все більше запозичених з іноземних мов слів. Сенс деяких досить ясний і зрозумілий. Такі терміни швидко приживаються і стають частиною повсякденної мови. Наприклад: Кульнев, лептоп, плейер, мобільний та інші. Однак існує ряд специфічних термінів, природу походження і подальшого вживання яких може зрозуміти не кожен. До категорії таких слів відноситься і поняття форфейтинг. Що це? Простими словами пояснити сенс довгого іноземного терміна може лише знайомий з економічними основами чоловік. Посильну допомогу в даному питанні нададуть і паперові носії, що розкривають будову і застосування цього поняття. Найчастіше люди плутають або пов`язують між собою факторинг і форфейтинг. Це два різних терміна, які практично нічим не стикаються. Про останній понятті і піде мова в цій статті.

Природа походження і трактування

Форфейтинг - це економічний термін. Батьківщиною даного слова є Англія. Саме там з`явилося таке поняття, як forfeit, що в перекладі означає «неустойка», «штраф», «розплата», «втрачати право». Ще більш ранньою формою цього слова є французький аналог a forfai, або «цілком».

В даний час існує декілька варіантів розшифровки даного терміну. Так, форфейтинг - це фінансова операція, в ході якої агент або, як його називають на ринку, форфейтор набуває зобов`язання комерційного характеру покупця / позичальника / імпортера перед продавцем / кредитором / експортером. Наприклад, організації А необхідно повернути 100 тисяч умовних грошових одиниць за товари, доставлені їй компанією В. При цьому можливості віддати борг немає. Тоді в ситуацію може вступити третя особа, яка погасить кредит організації А. При цьому компанія В отримує свої гроші. Організація А - відстрочку на платіж кредиту. Агент - не тільки витрачені кошти, але й деякий відсоток від майбутнього прибутку. В якості агента найчастіше виступає банківська структура.

Додаткові відомості

Таким чином, форфейтинг - це специфічна форма кредитування, термін платежу за яким настає після закінчення певного періоду. Як правило, в якості тимчасового проміжку беруться кілька років. Предметом кредитування виступають торгові угоди або послуги. Головною відмінною рисою здійснення цієї операції є наявність пункту про відповідальність за ризики. Форфейтор може купувати боргові зобов`язання «без права регресу». Тобто банк-позичальник, набуваючи документи, не має права пред`явити претензії їх попереднього держателю. В якості цінних паперів тут, як правило, використовуються векселя.

Особливості та схема здійснення

Форфейтинг - це досить поширений на Заході спосіб торгового кредитування. Особливу популярність він отримав у Великобританії та Німеччині. Які ж існують особливості здійснення угоди? Давайте подивимося. По-перше, ініціатором проведення операції форфейтинга може виступати як продавець, так і покупець. Або ж за спільною домовленістю. Схема здійснення процесу наступна:

1. Банк-агент висуває покупцеві ряд фінансових умов.
2. Останній надає форфейтору цінні папери, які повністю задовольняють висунуті вимоги.
3. Потім банк викуповує боргові зобов`язання у продавця.

Документи (в їх якості виступають векселі і тратти), що надаються форфейтору-агенту, є підтвердженням отримання товару, а також свідчать про переуступку позики і права на виручку, яку планується отримати від реалізації продукції в майбутньому.

Переваги

В даний час поширений так званий міжнародний форфейтинг. Основною перевагою його є можливість придбання товару за готівковий розрахунок на даний момент замість того прибутку, що буде отримана в майбутньому. Плюсом також є фіксована процентна ставка. Вона дозволяє позичальникові оперативно і зручно планувати витрати на позику. Крім того, оформлення документів є досить простою і швидкою процедурою.

На території Російської Федерації термін проведення форфейтингових угод часто перевищує європейський період у кілька днів. Причиною тому є необхідність наявності спеціально оформлених дозволів від Центрального Банку. Той, у свою чергу, повинен отримати запит на схвалення операції. Розгляд цього клопотання займає близько місяця.

Недоліки

На відміну від банківських кредитів, угоди форфейтинга є суворо конфіденційними. При цьому вони мають свої мінуси. Наприклад, знаходження гаранта для банку. До того ж процентна ставка при таких операціях значно вище, ніж при інших видах кредитування.

При здійсненні форфейтингових угод слід звернути особливу увагу на такі пункти, як:

1. Необхідність обов`язкового і своєчасного попередження продавця про погашення наявного боргу частинами.
2. Банк має постати гарантом повернення боргу, якщо покупець не є державним представником або міжнародною компанією.