Проектування інструменту планування (ююджетірованіе) на підприємстві, використовуючи сучасні програмні та технічні засоби

Відкрите акціонерне товариство "Уралкалий" є одним з найбільших світових виробників мінеральних добрив. Об`єднана компанія «Уралкалий» створена в 2011 році шляхом злиття ВАТ «Уралкалий» і ВАТ «Сильвініт»

Основним видом продукції ВАТ "Уралкалій" є хлористий калій, який використовується як добриво для прямого внесення в грунт і як сировину при виробництві складних добрив.

Уралкалий виробляє три основних види калійних добрив: гранульований, білий і рожевий хлористий калій (MOP). Кожен з них виробляється з калійної руди, що містить хлористий калій, змішаний з іншими мінералами природного походження. Види продукції Уралкалія розрізняються за вмістом калію, консистенції і способу виробництва.

У Росії «Уралкалий» здійснює поставки своєї продукції сільгоспвиробникам, виробникам складних мінеральних добрив і промисловим споживачам. Традиційно велика частина продукції Компанії поставляється на експорт. Основні ринки збуту - Бразилія, Індія, Китай, Південно-Східна Азія, США і країни Європи.

ВАТ "Уралкалий" здійснює повний виробничий цикл: розвідку, видобуток, збагачення, переробку калійно-магнієвих і кам`яних солей. Виробнича потужність компанії ВАТ «Уралкалий» становить 5800000 тонн хлористого калію. У 2012 році планується збільшення потужності до 7200000 тонн за рахунок реалізації проекту розширення БКПРУ-4 і ряду інших.

Нині середній місячний показник видобутку руди на один комбайн в компанії складає близько 60 000 тонн.

Досягти таких результатів і тих цілей, які поставлені перед організацією в цілому і перед різними менеджерами або відділами зокрема, «Уралкалія» дозволяють система бюджетування. Зіткнувшись з певними проблемами при розширенні масштабів функціонування компанії, на підприємстві було прийнято рішення автоматизувати бюджетування на підприємстві за допомогою прикладного рішення "1С: Фінансове планування".

Основні переваги програмного продукту "1С Фінансове планування":

• Зберігання необмеженої кількості версій даних;
• Бюджетування і аналіз інформації в розрізі ЦФО і напрямів діяльності;
• Мультивалютна консолідація даних;
• Можливість багатокористувацької роботи;
• Імпорт даних з інших облікових систем, підготовлених і згрупованих за аналітичними розрізами управлінського обліку.

На сьогоднішній день для того, щоб навчитися працювати з програмним забезпеченням «1С: Фінансове планування» необов`язково відвідувати дорогі курси. Вся необхідна інформація по програмі представлена в інтернеті безкоштовно - від підручників-самовчителів до відеоуроків. [Піложеніе 2]

Використання комп`ютерної техніки та спеціалізованого програмного забезпечення дозволяє істотно підвищити ефективність діяльності підприємства. За рахунок оперативності, достовірності вихідної інформації, впровадження нових комп`ютерних технологій для проектування і планування робіт з метою вдосконалення всієї системи управління підприємством підвищується ефективність управління.

Система бюджетування, як елемент мотивації ув`язує результат діяльності працівника, за його заробітною платою. Тому, знаючи плановий показник, від якого залежить заробітна, працівник буде прагнути максимально його перевиконати для того щоб отримати премію. Наприклад, якщо планова виручка за IV квартал становить 9861750 тис.руб., А фактично перевищила плановий показник на 5% (10 354 837,5 тис.руб), то премія за квартал менеджера з продажу складе 15% від окладу (в середньому 85 тис.руб за квартал), тобто 12 750руб. в наступному кварталі або 4250 щомісяця протягом кварталу. У той же час це вигідно і підприємству, яке отримає додаткову виручку в розмірі 493 087,5 тис.руб.

Після впровадження даного програмного продукту на підприємстві ВАТ «Уралкалий» мотивації працівників вибудували в залежності від досягнутих результатів окремих груп персоналу:

1) керівники, спеціалісти та службовці - оклад і премія, що залежить від величини чистого прибутку:

• якщо фактична прибуток підприємства збіглася з плановою або перевищує її менш ніж на 2%, то премія складе 5% від окладу;
• якщо фактична чистий прибуток підприємства перевищує планову від 2 до 10% - премія 10% від окладу;
• якщо фактична чистий прибуток підприємства перевищила планову більш ніж на 10% - премія 15% від окладу;
• якщо чистий прибуток підприємства менше планової - премія не виплачується;

2) робітники - за кожен відсоток не виконання плану працівник втрачає 1% премії, за кожен відсоток перевиконання плану - заохочення 1% до окладу;

3) менеджери з продажу - оклад і премія, яка виплачується за перевиконання квартального плану, встановленого комерційному відділу. Розмір такого бонусу дорівнює 3% від окладу за кожен відсоток виручки отриманої відділом за квартал понад план. Дана премія ділиться на три і виплачується в наступному кварталі щомісяця.

Таким чином, всі групи персоналу замотивовані за допомогою даної системи, що безпосередньо дозволяє компанії і, зокрема, її співробітникам досягати поставлених пере ними цілей.

Ще однією очевидною перевагою системи бюджетування є скорочення час керівників на коригування плану, так як всі бюджети взаємопов`язані між собою. Наприклад, якщо зміниться планований обсяг виробництва зміниться на 5%, то і зміняться загальна величина прямих витрат на 5%. Це призведе до того, що керівник буде мати більше часу для прийняття управлінських рішень, спрямованих на усунення наявних на підприємстві проблем.

Вибираючи інформаційну систему для фінансового планування, компанія приділила велику увагу як функціональності програмного продуктів, так і наявності консультантів, здатних успішно реалізувати проект.

ВАТ «Уралкалія» вдалося за допомогою 1С: Фінансове планування не тільки підвищити швидкість роботи і якість підготовки пакету фінансової звітності, а й вийти на новий рівень організації діяльності.

Проект впровадження системи 1С: Фінансове планування став для компанії величезним успіхом. І сьогодні система продовжує відігравати важливу роль у вирішенні завдань корпоративної звітності.